Пайдо-пардохта-чекҳои
Дар бораи баҳисобгирии муҳосибӣ, нақд мегиранд танга undeposited гардон ҳуҷҷатҳо, ба монанди чекҳо, бонкӣ тратты, амалиетҳои мубодилавӣ ва маблағи асосии ҷорӣ ва ба пасандоз ҳадаф дорем ҳисобҳои ва сертификатҳо, талаб гаравТасдиќномаи (сертификати) амонатї (СD) ифода фоиз ба амонат, ки метавонад изъят аз бонк бо хоҳиши (талаби КД) е яквақта санаи пардохти (вақти). Танҳо компакт-дискҳо талабот, ки метавонад аз тарафи ҳар вақт бе огоҳии пешакӣ ва е ҷарима ба он дохил карда мешавад дар нақд. Нақд аст, ки дохил мешаванд почтовые бренди, вексел, вақти cd-rom, дискҳои е дебиторӣ. Бисере аз ширкатҳо истифода аз санҷиши суратҳисобҳои ба ҳидоят худро пулӣ амалиет. Ширкати размещает худро пулӣ ворид шудани дар бонк суратҳисоб ва навиштани чекҳои барои пардохти ҳисобҳои. Дар хотир доред, ки аз ҳисоби дар бонк-ин дороиҳо барои ширкат ва бонк барои ҳисоби шумо масъулият аст, зеро бонк бояд ба пул ба суратҳисоби бонкии худ ба шумо. Ба ин иллат, ба суратҳисоби бонкии худ, амонатҳо, қарзҳо (дар хотир доред, зиед шудани ӯҳдадориҳои қарзӣ), тафтиш ва дигар паст кардани дебет (камшавии ӯҳдадориҳо бо дебетӣ). Бонки мефиристад ширкат ариза ҳар моҳ. Ин ширкат, воқеияти ин ариза бар зидди он сабти, ки ба муайян, агар он бояд кунад, ягон тасҳеҳи е тасҳеҳи дар ҳар тавозуни корхона е тавозуни бонк. Выверка суратҳисобҳои бонкӣ мебошад ҷадвали ширкат (молгузор), омода ба мегарданд, дар ихтиер дорем, е фаҳмонед, ки фарқи байни остатком маблағҳои пулӣ дар выписке оид ба суратҳисоб ва бақияи маблағҳои пулӣ дар тавозуни ширкат. Ширкат омода бонки оштӣ бо мақсади муайян намудани он воқеии бақияи маблағҳои пулӣ ва омода сабти барои тасҳеҳи бақияи маблағҳои асосии китоб. Изҳороти бонк аст баҳисобгирии худ амалиети бонки суратҳисоб, ҳамчун қоида, дар як моҳ, подготовленном Бонк. Изҳороти бонк назар: дар ин ҷо иқтибос аз бонк-намунаи транзакций, ки дигаргуниҳои дар давоми як моҳ. Дар фасли пасандозҳо ва қарзҳо, ки шумо хоҳед дид, амонатҳо ба ҳисоб ва БИНГАР, ки ифода маҷмӯи Эзоҳ (нигаред ба Эзоҳ дар поени ариза) ва фоизҳои бонк пардохта мешаванд ба ҳисоби шумо. Дар чекҳо ва дебеты тақсими шумо хоҳед дид алоҳидаи тафтиши буданд, ки дар муносибат бонк, инчунин нигар ка барои бонк музд барои хизматрасонӣ, дар ҳисоби худ, инчунин, (расшифровывается ҳам кофӣ нест воситањои) ва воситаҳои мо овард амонат аз муштарӣ, вале муштарӣ нахоҳад дошт пули нақд кофӣ барои пардохт бо чек (чек). Ҳисоботи ширкат (е китоб) ишора ба разноске дар КГ ва метавонанд дар шакли маблағҳои пулӣ маҷаллаи додани кассавии маҷаллаи квитансия, кассавӣ хати асосии китоб е рӯйхати амалиети кассавӣ зимни ба. Намунаи маблағҳои пулӣ дар вақташ нагузаронидани: тавозуни бонк дар сӣ доллар 27 сентябр, 395 вале тибқи мо таъмин намоянд, ниҳоӣ бақияи маблағҳои пулӣ ташкил 24 доллар, 457. Мо бояд бонки оштӣ, ба расми аз он ки чаро аст, фарқи. Бонки оштӣ муқоиса мекунад, иқтибос аз бонк ва ширкати мо ва е мувофиқакунонии бақияи ду ҳисобҳои. Чӣ тавр ба он ҷо. Баъзе аз унсурҳои иттилоот гирифтан мумкин аст бо роҳи муқоисаи иқтибос аз рӯи суратҳисоб дар мо сабтшударо ягон чизе, ки мувофиқат намекунад, е вуҷуд надорад, ки дар ҳар ду ҷойҳои номида мутобиқати унсурҳои. Унсури мувофиқа хоҳад иловашудаи е вычтено бонк е китоби сӯи оштӣ. Дар ҷадвали зерин шуморо ба баъзе мисолҳои аз он, ки ин тафовути татбиқ карда мешаванд, ки дар суратҳисобҳои бонкӣ: саҳм. Нисбат амонатҳо, указанном дар выписке бонк пасандозҳо дар тавозуни ширкат. Ин корро муқоиса, ҷойгир галочки дар изҳороти бонк ва дар бораи баҳисобгирии муҳосибӣ аз рӯи депозитҳои, ки розӣ. Сипас ба муайян кардани саҳм дар роҳи.
Амонат дар транзите, одатан дар шакли нақд даромад барои як рӯзи сабт дар китобҳои амонатгузор дар як давраи, аммо даст дар сифати гарав гузошташуда, ки бонк дар давраи минбаъдаи.
Бештар маъмул амонат дар роҳ-ин пулӣ ворид шудани откладываются дар рӯзи охирини кории моҳи.
Одатан, амонатҳо дар роҳ рух танҳо наздик ба охири давраи охваченные бонкӣ выписке.
Масалан, амонат дар бонк шаб ма [фуздоранда дар сиву як имкон хоҳанд арам дар сиву як май ва аз ҷониби бонк ба 1 июни.
Бинобар ин, амонат на нишон дода мешавад, дар выписке аз рӯи суратҳисоб барои як моҳ, закончившийся 31 май. Ҳамчунин тафтиш амонатҳо дар роҳи номбаршуда дар моҳи гузашта бонки сверку бонкӣ иқтибос. Фавран ба таҳқиқ ягон амонат дод, ки дар давоми як моҳ, вале бедарак бонкӣ выписке (агар он дар бар мегирад, ки ба амонат дар охири давра). Агар погашенные чекҳо (чекҳои ширкати амалї карда мешаванд бонк) баргардонида мешаванд, бо қайди бонк, нисбат ба онҳо ариза, ки барои боварӣ ҳосил кардан, ҳам маблағ розӣ аст. Сипас отсортируйте санҷиш бо тартиби. Минбаъд, муайян кунед, ки кадом чекҳо мебошанд выдающимися.
Барҷаста чекҳо, ки амонатгузор, вале на гумрукии бонк, ки ба онҳо нарисованы.
Тарафе, ки чек метавонад дарҳол сдало он. Пас аз он, нигоҳ доштан, тафтиши метавонанд, ки ба гирифтани чанд рӯз аст, ки тоза системаи бонкӣ. Муайян неоплаченным чекҳо, сравнив тафтиш рақами шуданд, ки тоза карда нашудаанд бонк бо рақамҳои чек, ки аз тарафи ширкати. Истифода галочки дар ҳисоботи ширкати чекҳо, ки барои ошкор касоне, чекҳои, ба ӯ бозгардонида шавад ҳастанд, ки дар бонк. Дода намешаванд чекҳо, ки боз буданд, оварда бонк, выдающим чекҳои.
Агар бонк бармегардад тафтиш танҳо ба рӯйхат тоза чекҳо ба изҳороти бонк, муайян неоплаченным чекҳо, муқоисаи ин рӯйхат бо гирифтани номаи ширкат, чекҳо дода намешаванд.
Баъзан тафтиш навишта шудааст, то кунун. Санҷиши қарз оид ба ҳолати аввали моҳи popping то дар суратҳисобҳои бонкӣ гузашта моҳ.
Аксари онҳо буданд, тоза карда нашудаанд, ки дар давоми моҳи равон ба рӯйхати онҳое, ки ҳанӯз прояснилось то кунун остающихся дар примирение моҳи равон.
Бонкӣ дебетӣ ва кредитовые авизо. Санҷед, аз ҳамаи дебетӣ ва кредитовые авизо бонкӣ выписке.
Дебетӣ авизо тарҳҳо аз рӯи чунин моддаҳои ҳамчун хизматрасонӣ боҷҳо, тафтиш, иҷораи сейфов, ва дидбонгоҳи гумрукии бонки ба амонатгузор.
Кредитовые авизо инъикос иловапулӣ барои чунин фанњо мисли еддошт ба зудӣ барои амонатгузор бонк ва интиқоли маблағ аз дигар бонк, ки дар он ширкат мефиристад воситаҳои асосии идораи бонк.
Тафтиш бонкӣ дебетӣ ва кредитовые авизо бо книгами амонатгузор, то бубинанд, агар ки онҳо аллакай навишта. Кунад навиштани китоби барои ҳама гуна унсурҳои на зафиксировано дар ҳисоботи бухгалтерӣ бароварда шуда ба китобҳои ширкат. Баъзан бонкҳо кунад хато бо роҳи ворид намудани е гирифтани пул аз ҳисоби худ дар гумроҳӣ. Шумо лозим аст муроҷиат ба бонк барои ислоҳи ин иштибоҳ, вале на хоҳад сабт ягон маълумоти худро сабт аст, зеро бонки хато надорад, муносибат ба худ таъмин намоянд. Китоби Хато Рӯйхати ягон китоби хато. Хатои бештар маъмул аз ҷониби амонатгузорон-ин сабти қайди баҳисобгирии муҳосибӣ ба маблағи, ки ба фарқ аз маблағи воқеии. Масалан, доллари чилу ҳафт чек мумкин аст, сабт дар шакли доллар 74. Ҳарчанд тафтиш пок бонк ба маблағи написанную дар чек (47 доллар), он гоҳ пасандоздор аксаран на сайд, ки хато то баррасии ариза бонк е чек. Саҳм дар роҳи выдающее чекҳо ва хизматрасонӣ боҷҳо, одатан, бонки учитывает фарқи байни пулиро ба тавозуни ширкати ва ҳисоби дар бонк. Бингар, дар зер видео мисол, ва он гоҳ мо дар бораи давом додани ҷустуҷӯи иқтибос аз бонк ва сабти ман ширкат (интихоб худро ширкат) ба чоп.
Пас аз муқоиса выписок ва сабти ман ширкат, шумо бояд кардаанд, ифшо шудаанд зерин тафовути: бо истифода аз диаграмма таъмин боло ва муқоиса, ки дар муқоиса суратҳисобҳои бонкӣ ба таври зайл аст: агар бонк ва брон розӣ ҳастед, шумо қариб анҷом.
Дар соҳили оштӣ, ба шумо лозим нест, ки ба коре дигар, ба ғайр аз бонке, ки агар шумо тафтишот ягон хатоњои бонк. Дар китоби сӯ, шумо бояд сабт дар дафтари барои ҳар як невыверенных унсурҳои. Хушхабар аст ҳар вуруд дошта мешавад нақд. Агар мо илова дар китобҳои сӯ дар бонк оштӣ, мо списывать нақд. Агар мо вычитали дар китоби аз ҷониби тарафи-тараф дар бонки оштӣ, мо қарз дар шакли пули нақд. Маҷалла сабти Китобҳо барои ман ширкат: вақте ки ширкати дорад, беш аз як суратҳисоби, ӯ бояд кафили ҳар як суратҳисоби алоҳида бо тақсимот ба бонкӣ выписке барои ин як ҳисоби. Ба пасандоздор инчунин бояд бодиққат тафтиш барои дидани, ки бонк совместить амалиет ду суратҳисоби. Дар доираи дохили сохтори идоракунӣ, тақсими вазифаҳои муҳими роҳи барои пешгирии қаллобӣ кам. Як ҷой ба таќсими ўњдадорињои байни оборотами пардохт ва выверку. Барои пешгирии сговора байни кормандони, шахсе, ки примиряет суратҳисоби бонкӣ бояд ҷалб дар пулии давра пардохт. Ғайр аз ин, бонк бояд ба фиристодани ариза бевосита ба шахсе, ки ба примиряет суратҳисоби бонк ҳар моҳ. Фиристодани изҳороти бевосита мањдуд ба шумораи кормандон, ки хоҳад тавонист ба дахолат дар ариза. Барои дигар нуќтаи назар ва имконияти ба амал оддӣ выверку, ба тугмаи амалияи бонкӣ.
